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Aktuelle Rechtsthemen und was eine Großkanzlei sonst bewegt

Alle Beiträge von Daniel Kaiser

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Umsatzsteuerhinterziehung Vorsteuer Reverse-charge-Verfahren 6. Mai 2022

Vorsteuerabzug und Strafbarkeit bei Umsatzsteuerhinterziehungen in der Lieferkette

Umsatzsteuerhinterziehung in der Lieferkette eines Unternehmens kann neben Bußgeldern auch zur Versagung des Vorsteuerabzugs führen.
Umsatzsteuerhinterziehung in der Lieferkette eines Unternehmens kann neben Bußgeldern auch zur Versagung des Vorsteuerabzugs führen.
Steuerrecht
Verbandsstraftat 5. Dezember 2019

Haftung für Mitarbeiter: Voraussetzungen für das Vorliegen einer Verbandsstraftat

Nach dem Verbandssanktionengesetz sollen beim Vorliegen einer Verbandsstraftat Sanktionen gegen Unternehmen verhängt werden können. Wir geben einen Überblick.
Nach dem Verbandssanktionengesetz sollen beim Vorliegen einer Verbandsstraftat Sanktionen gegen Unternehmen verhängt werden können. Wir geben einen Überblick.
RefE Verbandssanktionengesetz Compliance
Strafzumessung, Untreue 7. November 2018

Wichtiges BGH-Urteil zur Strafzumessung bei Untreuetaten

BGH: Die für den Bereich der Steuerhinterziehung entwickelten schematischen Strafzumessungsgrundsätze sind nicht auf den Tatbestand der Untreue übertragbar
BGH: Die für den Bereich der Steuerhinterziehung entwickelten schematischen Strafzumessungsgrundsätze sind nicht auf den Tatbestand der Untreue übertragbar
Steuerrecht
Bußgeld Compliance-Management-System 16. Oktober 2017

BGH: Bußgeldmindernde Wirkung eines Compliance-Management-Systems

Im Fall von Compliance-Verstößen dürfen Unternehmen mit geringeren Geldbußen rechnen, wenn sie ein wirksames Compliance-Management-System vorweisen können.
Im Fall von Compliance-Verstößen dürfen Unternehmen mit geringeren Geldbußen rechnen, wenn sie ein wirksames Compliance-Management-System vorweisen können.
Corporate / M&A
Ombudsmann Anonymität 12. Dezember 2016

Ombudsmann: Zusicherung der Anonymität für Hinweisgeber erschwert

Nach einer Entscheidung des LG Bochum können Ermittlungsbehörden unter bestimmten Voraussetzungen die Räumlichkeiten von externen Ombudsleuten durchsuchen.
Nach einer Entscheidung des LG Bochum können Ermittlungsbehörden unter bestimmten Voraussetzungen die Räumlichkeiten von externen Ombudsleuten durchsuchen.
Compliance
Geldwäscherichtlinie 13. September 2016

Geldwäscherichtlinie: Neue Vorgaben aus Brüssel

Ein im Juli veröffentlichter Richtlinienvorschlag der Europäischen Kommission zur Änderung der 4. Geldwäscherichtlinie bringt Änderungsbedarf.
Ein im Juli veröffentlichter Richtlinienvorschlag der Europäischen Kommission zur Änderung der 4. Geldwäscherichtlinie bringt Änderungsbedarf.
Compliance Steuerrecht
Recht der Vermögensabschöpfung 31. August 2016

Gesetzentwurf zur Neugestaltung des Rechts der Vermögensabschöpfung

Das Bundeskabinett hat einen Gesetzentwurf zur Neugestaltung des Rechts der Vermögensabschöpfung beschlossen. Die wichtigsten Änderungen im Überblick.
Das Bundeskabinett hat einen Gesetzentwurf zur Neugestaltung des Rechts der Vermögensabschöpfung beschlossen. Die wichtigsten Änderungen im Überblick.
Compliance
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